土地を売却する際には、売却価格がそのまま利益として残るわけではありません。仲介手数料や測量費用、税金などのさまざまな費用が発生するため、あらかじめ必要な費用を把握しておくことが重要です。
特に、譲渡所得税は所有期間や取得費によって税額が変わるため、事前に確認が必要です。本記事では、土地の売却にかかる諸費用や税金の種類、節約するためのポイントについて詳しく解説します。売却を検討している方は、ぜひ参考にしてください。
なお、以下では中野区でおすすめの不動産会社を紹介しているので、あわせて参考にしてください。
土地の売却手続きに必要な諸費用とは？
土地を売却する際には、必ず発生する費用と、状況によって必要となる費用があります。売却をスムーズに進めるために、どのような費用がかかるのかを事前に確認し、準備しておくことが大切です。
ここでは、土地の売却手続きに必要な諸費用について解説します。
売却時のコストを正しく把握し、適切に計画を立てましょう。以下で詳しく解説します。
土地の売却時に必ずかかる費用
土地を売却する際には、必ず発生する費用があります。以下にまとめたのでご覧ください。
- 仲介手数料
- 印紙税
- 登記費用（住宅ローンが残っている場合）
仲介手数料は、不動産会社を通じて売却する場合に発生し、成功報酬として支払います。法律で上限が定められており、売却価格が400万円を超える場合は『売却価格 × 3％ + 6万円 + 消費税』が上限となります。
印紙税は売買契約書に貼付する必要があり、売却価格に応じて異なります。例えば、1,000～5,000万円の契約では1万円、5,000万～1億円では3万円がかかります。
登記費用（住宅ローンが残っている場合）は、抵当権を抹消するために必要な費用です。登録免許税として1筆あたり1,000円が発生し、司法書士に依頼する場合は1～2万円程度の報酬が必要になります。事前に費用を把握し、スムーズに売却を進めることが重要です。
状況によって発生する費用
土地を売却する際、必ず発生する費用とは別に、状況によって追加でかかる費用があります。土地の状態や売却条件によって必要となる場合があるため、事前に確認しておくことが重要です。
以下の項目ごとに詳しく解説します。
- 測量費用（境界確定費用）
- 解体費用（古家付き土地の場合）
- 造成費用（地盤の整備が必要な場合）
- 相続登記費用（相続した土地を売却する場合）
- 遺産分割協議書の作成費用（相続人が複数いる場合）
測量費用（境界確定費用）は土地の境界を明確にするために必要で、簡易測量なら10～30万円、境界確定測量では30～80万円程度かかります。
解体費用は、古家付き土地を更地にするために必要で、木造住宅なら100～200万円、鉄筋コンクリート造では150～300万円が相場です。
また、造成費用は、地盤が弱い場合や傾斜地を整備する際に発生します。簡単な整地なら10～30万円、本格的な地盤改良が必要な場合は50～200万円程度かかることがあります。
相続した土地を売却する際には、相続登記費用として司法書士への依頼料5～10万円、登録免許税として固定資産評価額の0.4％が必要です。
相続人が複数いる場合は、遺産分割協議書の作成費用が発生し、司法書士に依頼すると3～10万円、弁護士に依頼すると10～30万円程度になります。
土地売却をスムーズに進めるためには、これらの費用を把握し、計画的に準備することが大切です。
土地売却時にかかる税金の種類
土地の売却時には、譲渡所得税や住民税など、いくつかの税金が発生します。税負担を軽減するためには、適用できる特例を活用することが重要です。
ここからは、土地売却時にかかる税金の種類について解説します。
以下で詳しく解説します。
譲渡所得税とは？
譲渡所得税は、土地の売却で得た利益（譲渡所得）に対して課税される税金です。譲渡所得は、売却価格から取得費や譲渡費用を差し引いた金額で計算され、所有期間によって税率が異なります。
所有期間が5年以下の場合は短期譲渡所得として約39％、5年を超えると長期譲渡所得として約20％の税率が適用されます。特例を活用することで税負担を軽減できるため、事前に確認することが大切です。
住民税・復興特別所得税について
土地を売却すると、譲渡所得に対して住民税と復興特別所得税が課されます。住民税は短期譲渡所得で5％、長期譲渡所得で4％が課税されます。また、復興特別所得税は、所得税額に対して2.1％が上乗せされる形で計算されます。これらの税金を正しく把握し、確定申告を適切に行うことで、不要な負担を避けることができます。
税金を抑えるための特例制度
土地を売却する際、譲渡所得税や住民税が発生しますが、特例制度を活用することで税負担を軽減できます。代表的な制度として『3,000万円特別控除』があり、売却益から3,000万円まで控除されるため、譲渡所得税を大幅に減らせます。
また、相続した土地を売却する場合は、『相続税の取得費加算の特例』が適用されます。相続税の一部を取得費に加算できるため、課税対象となる利益を抑えることが可能です。
さらに、所有期間が10年以上の住宅用地には『軽減税率の特例』が適用されます。この特例により、長期譲渡所得の税率が低くなります。
ただし、これらの特例には適用条件があるため、売却前に税理士や不動産会社と相談し、適用可能な制度を確認することが大切です。
土地を売却する際に費用が発生するタイミング
土地売却にかかる費用は、売却の各段階で発生します。まず、売却活動を始める前に、測量費用や解体費用が必要になる場合があります。次に、売却契約を締結する際には印紙税や仲介手数料の一部を支払うケースがあるので、事前に確認しておくことが大切です。
売却が完了し、残金決済時には登記費用や住宅ローンの一括返済手数料が発生し、所有権移転の手続きが行われます。売却後には、譲渡所得税や住民税を翌年の確定申告で納税する必要があります。
費用が発生するタイミングを把握し、事前に準備をしておくことで、スムーズな売却を進めることができるでしょう。
費用を抑えて土地を売却するポイント
土地を売却する際には、売却価格からさまざまな費用が差し引かれるため、コストを抑える工夫が重要です。ここからは、費用を抑えて土地を売却するポイントを解説します。
費用を適切に管理し、効率的な売却を目指しましょう。以下で詳しく解説します。
不要な費用を削減する
土地売却時に発生する費用の中には、不要なものや削減可能なものがあります。例えば、境界確定測量が必須でない場合、測量を省略することで30～80万円のコストを抑えられます。
また、古家付き土地の場合、解体を行わずに『現状渡し』として売却することで、解体費用の100～300万円を削減できる可能性があります。さらに、広告費や販売活動の費用を不動産会社が負担する場合もあるため、契約時に確認し余計な支出を避けることが重要です。
売却前に必要な費用を見直し、最低限のコストで売却できるように計画しましょう。
税金や手数料を抑える
『3,000万円特別控除』を活用すれば、売却益が3,000万円以下の場合、譲渡所得税をゼロにできます。また、相続税の取得費加算の特例を利用すれば、相続税の一部を取得費として計上できます。したがって、課税対象の利益を抑えることが可能です。
さらに、仲介手数料は法律で上限が決まっているため、不動産会社と交渉して費用を抑えることも検討できます。税金や手数料の負担を最小限にするために、適用可能な特例を確認し、専門家と相談しながら売却を進めましょう。
信頼できる不動産会社に相談し、適正価格でスムーズに売却しよう！
土地を売却する際には、信頼できる不動産会社を選ぶことが成功の鍵となります。不動産会社によって得意とする分野や対応が異なるため、経験豊富で実績のある会社を選ぶことが重要です。特に、相場を正確に把握し、適正価格で売却できる査定力を持つ会社を選ぶことで、適正な価格での売却が実現しやすくなります。
また、契約内容をしっかり確認し、仲介手数料や諸費用についても透明性のある対応をしてくれる会社を選ぶことが大切です。さらに、売却のサポートや税金対策の相談ができる会社であれば、よりスムーズな売却が可能になります。
安心して売却を進めるために、信頼できる不動産会社に相談し、納得のいく取引を目指しましょう。
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| 項目 | 詳細 |
|---|---|
| 会社名 | 中野区不動産売却相談センター（リヴウェル株式会社） |
| 住所 | 東京都中野区本町4－48－17 新中野駅上プラザ2階 |
| 設立年月日 | 令和3年2月24日 |
| 資本金 | 6,050万円 |
| HP | https://livewell-partners.com/ |
リヴウェル株式会社は、東京都中野区本町に本社を構える不動産会社です。不動産売買仲介、買取、賃貸管理、コンサルティングなど、多岐にわたるサービスを提供しています。
特に、相続や資産運用に関するコンサルティングでは、提携税理士や弁護士と連携し、最適な提案を行っています。また、賃貸管理ではオーナー様に代わり入居者対応や家賃管理などを一括して行い、安心の賃貸経営をサポートできることが強みです。
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なお、以下の記事では中野区不動産売却相談センターの口コミ・評判を詳しく紹介しているので、あわせて参考にしてください。
まとめ
土地の売却には、仲介手数料や税金など、さまざまな費用が発生します。事前に必要なコストを把握し、税制優遇や費用削減のポイントを押さえることで、無駄な出費を抑えながらスムーズに売却を進めることが可能です。
また、売却のタイミングによって税負担が大きく変わるため、適切な計画を立てることが重要です。不動産会社や専門家と相談しながら、最適な方法で売却を進めましょう。
